日记账是出纳（nà）用（yòng）来核算（suàn）库存现金和银行（háng）存（cún）款每天的（de）收入、支出和结（jié）存情况（kuàng）的账簿（bù），按照每天发生的收付款，逐笔（bǐ）顺（shùn）序（xù）登记（jì）日记账，给（gěi）出结余并核对总账。手工记（jì）账容易（yì）记漏，一旦（dàn）数目不（bú）对，核对费时费力。

   1、账（zhàng）户维护
     
     起先要对日记账的账号进行维护。点（diǎn）击“出纳（nà）”-“账户”进入设置（zhì）界面，点击左上角的类（lèi）别（bié）切换现（xiàn）金和银行存款2类账户。点击新增（zēng）按钮可以新增（zēng）账户，输（shū）入编（biān）码、名称和账号，选择相（xiàng）应的会计科目。日记账（zhàng）生（shēng）成凭证时，自动带出相应的科目。

   2、生成（chéng）日记账（zhàng）与凭（píng）证
      
     点（diǎn）击“出纳”-“日记账”，进入记账界面，选择（zé）需要登（dēng）记的账户（hù）是现金还是银行存（cún）款账户（hù）。在月（yuè）初记一笔账前，可在（zài）月初余（yú）额的金额（é）框中（zhōng）手动输入（rù）或修改金额。点击每一条分录，输入记账日期、摘要以及收入/支出金额，自动（dòng）得出余额，按（àn）回车键自动跳（tiào）转到下一条分录（lù），操（cāo）作简单便捷。每条分（fèn）录完成后，出现一个“生成凭证”按钮，点击后可直接生（shēng）成凭证，减（jiǎn）少了（le）重复输入的（de）烦恼，提升记账效率。

   3、核对总账（zhàng）
   
      出纳中的（de）账户是（shì）出纳（nà）人员自定义的一个记账（zhàng）账户，与（yǔ）科目表中的库存现金和银行存款不同。点击 “出纳”-“核对总账”，可（kě）将出纳账户中的金额与（yǔ）科目表中的金额进行核（hé）对（duì）。


   财务（wù）软件核（hé）对会计账簿记录与财（cái）产等实有数额是否（fǒu）相符，银行等核（hé）对账务等。各种应收、应付款明细（xì）账账面（miàn）余额与（yǔ）有关债务、债（zhài）权单位或者个人核对等。